Что грозит за незаконную предпринимательскую деятельность в 2019 году

Ведение бизнеса предполагает уплату налогов. Но начинающие бизнесмены порой не торопятся оформлять деятельность, считая ее слишком незначительной.

Как в 2018 году наказывается незаконное предпринимательство? Нелегальная бизнес-деятельность это всегда нарушение закона.

Причем для признания факта нарушения не имеет значения объем получаемого дохода и длительность его получения.

Достаточно доказать, что цель действий субъекта направлена на регулярное получение прибыли. Какая ответственность в 2018 году предусмотрена для незаконных предпринимателей?

Основные моменты

Гражданин, который продает товары или услуги и несет при этом определенные риски в стремлении получить прибыль, считается предпринимателем, и деятельность его признается предпринимательской.

Начиная собственное дело, нужно учитывать законодательные нормы. В частности требуется зарегистрироваться в налоговых органах, получив статус индивидуального предпринимателя или юридического лица.

Постановка на налоговый учет как субъекта предпринимательства влечет за собой определенные обязательства.

Необходимо вести отчетность по осуществляемой деятельности, своевременно выплачивать налоги и сборы. Размер налогов зависит от выбранного режима и объема систематической прибыли.

По закону систематическим признается доход, который гражданин получает более двух раз в течение отчетного года. Соответственно, предпринимательской признается деятельность, которая приносит систематическую прибыль.

Что это такое

Незаконное занятие предпринимательской деятельностью это занятие бизнесом без должной регистрации.

Некоторые граждане считают, что если вести мелкий бизнес с небольшим доходом, то внимания налоговых органов можно не опасаться.

Это не так, наказание может быть назначено даже за незначительные проступки. Но когда требуется получение официального статуса предпринимателя?

Нужно понимать, что цель легализации бизнеса для государства заключается в адекватном налогообложении. Например, сдавая в аренду жилье, не обязательно оформлять ИП.

Если собственник сдает квартиру по договору и регулярно выплачивает НДФЛ, то закон он не нарушает. Оказывать услуги можно по гражданско-правовому договору, выплачивая налог с каждой сделки.

Ведение доходной деятельности без уплаты налогов считается незаконным предпринимательством.

Гражданский кодекс определяет деятельность предпринимательской, если целью является систематическое получение прибыли.

Причем двух похожих сделок в год достаточно, чтобы в деяниях лица была усмотрена систематичность.

К отличительным характеристикам предпринимательской деятельности относятся такие факты, как:

  • показания клиентов;
  • реклама деятельности;
  • оптовый закуп продукции/сырья;
  • выставление образчиков товара;
  • наличие расписок в получении оплаты;
  • постоянные связи с контрагентами;
  • аренда коммерческих помещений по договору;
  • учет хозопераций по проводимым сделкам.

Если что-то из перечисленного имеет место, бесполезно ссылаться на отсутствие прибыли. Предпринимательство это деятельность, направленная на получение дохода, но не обязательно приносящая прибыль.

Кем регулируется деятельность

В соответствии со ст.15 Конституции РФ установлена обязанность по соблюдению российского законодательства для всех структур и граждан.

Незаконное предпринимательство является нарушением как налогового, так и гражданского законодательства.

И регулировку деятельности могут осуществлять как налоговые органы, так и органы правопорядка. То есть любой из этих органов может выявить незаконное ведение бизнеса.

После определения характеристик зафиксированного нарушения определяется вид наказания. По КоАП РФ за незаконный бизнес предусмотрена административная ответственность.

Но при определенных обстоятельствах возможно привлечение нарушителей и к уголовной ответственности по УК РФ.

Законодательная база

Квалификация предпринимательской или иной деятельности устанавливается персонально в отношении гражданина РФ.

В Постановлении Пленума ВС РФ № 18 от 24.10.2006 сказано, что предпринимательскую деятельность определяют по таким критериям:

  • по ассортименту реализованного товара и его происхождению;
  • по периодичности, с какой гражданин ведет доходную деятельность;
  • по другим признакам.

По ГК РФ признаком предпринимательской деятельности также признается госрегистрация с получением статуса ИП или ЮЛ.

К административной ответственности предприниматель может привлекаться в следующих ситуациях:

  • отсутствие регистрации деятельности. Поскольку регистрационная запись вносится в специальный госреестр, то до завершения этой процедуры ведение бизнеса запрещено;
  • ведение деятельности, запрещенной законом;
  • нарушение лицензионных условий торговли.

Вид ответственности будет зависеть от размера получаемой прибыли и тяжести последствий нарушения.

Помимо наказания по КоАП РФ незаконный предприниматель может наказываться по УК РФ, что в отдельных случаях влечет наказание вплоть до реального лишения свободы.

Незаконная предпринимательская деятельность по УК РФ

Уголовная ответственность признается самой суровой мерой за незаконное предпринимательство. Получение судимости лишает предпринимателя многих возможностей.

Например, он не сможет взять большой кредит. Потенциальные партнеры, как правило, отказываются от сотрудничества, как только узнают о судимости.

По ст.171 УК РФ за нелегальное ведение бизнеса могут быть осуждены предприниматели, деятельность которых нанесла ущерб государству или контрагентам в крупном размере.

Уголовная ответственность выражается такими мерами, как:

  • наложение штрафа;
  • привлечение к принудительным работам;
  • арест с последующим отбыванием наказания в местах лишения свободы.

Собрать доказательную базу по поводу нелегального предпринимательства достаточно сложно. Поэтому сотрудники органов правопорядка применяют ст.171 УК РФ в крайних случаях. Но если прокуратурой,

Следственным комитетом РФ или иными правоохранительными органами будут найдены весомые доказательства нарушения, то предприниматель может реально лишиться свободы.

Для доказательства факта незаконного ведения бизнеса необходимо наличие аргументов по двум фактам:

  • подтверждение действительного ведения бизнеса;
  • доказательство получения дохода более 250 000 рублей или причинения ущерба на аналогичную сумму.

Определенные виды незаконной деятельности трактуются отдельными статьями Уголовного кодекса. Например, ст.172 УК РФ предусматривает наказание за незаконное ведение банковской деятельности.

Но не только госорганы обязаны следить за нарушением действующего законодательства. Существует такое понятие как гражданско-правовая ответственность.

То есть любой законопослушный гражданин при подозрении на несоблюдение закона может заявить в соответствующие инстанции с просьбой проверки факта нарушения.

Куда сообщить о нарушении

Физическое лицо, являющееся потребителем товара или услуги, может выявить незаконную деятельность предпринимателя.

Образец дополнительного соглашения к договору аренды об изменении цены, читайте здесь.

Когда это стало причиной неприятности или причинило вред здоровью, можно инициировать расследования по подозрению на незаконность веления бизнеса.

Сотрудники органов, в которые подано обращение, обязаны проверить:

  • наличие регистрации деятельности;
  • наличие лицензии (если таковая должна иметься);
  • соблюдение правил и сроков при лицензировании.

К сведению! Отсутствие необходимой лицензии по закону карается более строго, чем отсутствие регистрации.

Куда заявить о незаконной предпринимательской деятельности? Обратиться с заявлением граждане вправе в такие органы, как:

  • правоохранительные органы;
  • налоговая инспекция;
  • прокуратура;
  • антимонопольная служба.

При необходимости можно привлечь и иные структуры. К примеру, независимые сообщества и общественные организации, куда жаловаться можно при возникновении трудностей с официальными структурами.

Но к таким способам приходится прибегать редко. В 2018 году подобные ситуации происходят все реже.

Если госорганы обнаружат при проверке факт нелегальной деятельности, то избежать наказания нарушителю вряд ли удастся. Но чтобы проверка была проведена, необходимо правильно оформить обращение.

Как правильно составить заявление (образец)

Для подачи заявления о незаконном предпринимательстве не предусмотрено типовой формы. Обращение составляется в свободной форме.

Можно, конечно, использовать готовые бланки (при подаче от имени организации), но в этом случае ситуация упрощается только наличием «шапки» с реквизитами.

Основное содержание придется писать своими словами, от руки или на компьютере. Важно! Анонимные заявления такого рода не принимаются к рассмотрению в принципе.

Потому, нужно быть готовым, что принявшие заявление органы проверят соответствие заявленных персональных и контактных данных. Анонимно обратиться не получится.

Общая структура заявления имеет такой вид:

В зависимости от того, куда подается заявление, может понадобиться учет специфических особенностей.

Так при обращении в налоговые органы нужно знать, что ведомство это занимается исключительно налогами. Соответственно, ожидать разбирательства в тонкостях УК РФ и КоАП РФ не приходится.

Обращаться в ФНС следует, если доподлинно или с высокой долей вероятности известно, что отсутствует регистрация предпринимателя, имеет место уклонение от налогов, отсутствует лицензия.

Заявление в прокуратору подается, когда необходимо заявить о преступлении в целом. Заявление о незаконном предпринимательстве можно скачать здесь.

Например, нелегальная деятельность стала причиной для нанесения вреда здоровью и жизни или есть основания предполагать, что деятельность представляет угрозу для окружающих.

В прокуратуру чаще всего граждане обращаются, когда на ранее поданное заявление в полицию получена отписка.

Видео: незаконная предпринимательская деятельность

При подозрении на экономическое преступление обратиться можно в ОЭБ. Специалисты службы экономической безопасности самостоятельно отправят запросы в иные органы.

Нужно учитывать, что ответ не будет предоставлен незамедлительно. Обычно несколько дней уходит на осуществление проверки обращения и присвоения ему номера.

С момента регистрации заявления до предоставления ответа проходит около тридцати дней. На практике ответ может и запоздать.

Если заявителю принципиально важно восстановление справедливости, то может потребоваться повторное обращение, чтобы напомнить о себе.

Какая ответственность за нарушения

За незаконную предпринимательскую деятельность предусмотрена налоговая, административная и уголовная ответственность.

Налоговые органы в случае подтверждения факта нарушения взыщут с нарушителя компенсацию налогов:

  • сумму невыплаченных налогов;
  • пеню за просрочку налоговых выплат.

Взыскание осуществляется в судебном порядке. Потому наказание будет назначено не только по НК РФ, но и согласно КоАП РФ. Административная ответственность предполагает наложение штрафа.

Когда незаконная деятельность причинила ущерб государству или гражданам, то наступает ответственность уголовная.

Обвинителями в таких делах выступают полиция и прокуратура. Наказание варьируется от взыскания значительного штрафа, до принудительных работ или лишения свободы.

Как можно доказать по факту

Подавая заявление о незаконной предпринимательской деятельности, желательно иметь доказательства нарушения.

В качестве таковых может являться:

Незаконное предпринимательство статья 171 УК РФ — состав и виды преступления

Незаконное предпринимательство статья 171 УК РФ — состав и виды преступления

Давайте разберемся, что же представляет собой предпринимательство? Итак, это ведение определенного вида деятельности, которое осуществляет индивидуальный предприниматель или группа лиц с целью извлечения прибыли.

Для того, чтобы физическое лицо или организация могли осуществлять коммерческую деятельность (тое сть заниматься предпринимательством) необходимо соблюдение некоторых требований законодательства, а именно:

  • предпринимательская деятельность должна быть зарегистрирована в установленном законом порядке;
  • субъект должен иметь лицензию (разрешение) на оказание определенных видов услуг (медицинских, кредитных, туристических, банковских и др. ).

А как быть с незаконным предпринимательством? Какие у него характеристики?

Согласно статье 171 УК РФ под незаконным предпринимательством следует понимать действия физических или юридических лиц, которые осуществляют торговлю, к примеру, с нарушением установленных законом норм. А составом преступления следует считать конкретные виды нарушения законодательства при ведении бизнеса. Как правило, незаконное предпринимательство чаще бывает таких видов:

  • ведение бизнеса без получения свидетельства о государственной регистрации вида деятельности;
  • ведение дела без получения лицензии, когда это разрешение необходимо;
  • занятие видами деятельности, которые не предусмотрены имеющейся лицензией.

Важно!

Не следует путать незаконное предпринимательство со лжепредпринимательством — когда, на первый взгляд, организация создается для ведения коммерческой деятельности, а на деле оказывается, что вовсе ее не осуществляет, а лишь под этим прикрытием пользуются налоговыми каникулами и получением займов на фиктивный бизнес.

Такие действия также являются неправомерными и за них может быть наложен штраф. предусмотренный соответствующей статьей УК РФ. Однако это не квалифицируются как незаконное предпринимательство.

Ответственность и штраф за незаконное предпринимательство

За такое дело предусмотрена административная и уголовная ответственность для физических лиц, ИП, юридических лиц. Так как субъектами правонарушений, то есть теми, кто несет ответственность, являются те самые индивидуальные предприниматели, юридические лица (в частности руководитель организации, ее основатель или директор) и физические лица.

В основном за предпринимательские действия с несоблюдением норм закона предусмотрена административная ответственность в виде штрафных санкций. За свои деяния физические лица в зависимости от вида нарушения несут наказание в виде штрафа в установленном размере.

Условиями для наступления уголовной ответственности являются причинение значительного ущерба или вреда гражданам, учреждениям или государству, а также извлечение дохода в особо крупном размере.

Полезная информация:

Согласно законодательству, высоким доходом принято считать суммы от 250 тыс рублей, а доход в особо крупном размере определен в 1 млн рублей и выше.

Как доказать незаконное предпринимательство, куда жаловаться?

Вам стали известны факты нарушения прав и законов РФ и вы не знаете куда и кому об этом сообщить? Контролировать ведение предпринимательской деятельности входит в обязанности в первую очередь Федеральной Налоговой службы, а также прокуратуры и полиции.

Если у вас появились сомнения по поводу законности предоставления некоторыми субъектами определенных услуг, вы можете написать заявление в вышеуказанные органы, в котором подробно опишите открывшиеся вам факты нарушения закона. Например, в России, Украине и Казахстане на розничную торговлю алкогольными и табачными изделиями должны быть получены лицензии (обычно их копии можно увидеть в уголке покупателя). В противном случае — штраф!

Если торговая точка не имеет лицензии или срок ее действия истек можно обратиться в полицию. По факту проведенного расследования и сбора доказательств вины предприниматель понесет административную ответственность в виде штрафа, а в случае обращения граждан, которые пострадали от некачественной алкогольной продукции (т. е. был причинен вред здоровью) — уголовную.

Итак, если вы твердо решили пожаловаться на горе-предпринимателей, будьте готовы к тому, что иногда приходиться доказывать обоснованность своей жалобы в судебном порядке.

Жалоба в налоговую на незаконное предпринимательство

Если вам известны факты нарушений Налогового Кодекса, то жалобу на незаконное занятие деятельностью можно подать непосредственно в налоговую службу. Составить такую жалобу необходимо в форме заявления, в котором будут изложены открывшиеся вам факты нарушений НК.

Если вы хорошо подкованы в области права и способны дать правовую характеристику нарушениям, то можете давать ссылки на статьи Кодекса, которые были нарушены данным ИП или организацией. Подать заявление можно лично (через канцелярию налоговой инспекции), либо отправить его по почте заказным письмом.

Судебная практика по статье 171 незаконное предпринимательство

Что касается судебной практики по экономическим преступлениям с незаконным ведением бизнеса, то чаще всего разбираются дела об осуществлении деятельности без регистрации статуса ИП либо без получения разрешения. Все это облагается штрафом.

Суды нередко рассматривают дела о:

  • торговле (с правилами торговли для ИП можно ознакомиться тут: );
  • торговле спиртным без лицензии;
  • незаконном ведении игорного бизнеса;
  • предоставлении медицинских услуг без лицензии;
  • переработке лома цветных и черных металлов без лицензии;
  • перевозке и хранению взрывоопасных горючих веществ без специального разрешения;
  • незаконной добыче полезных ископаемых.

По большинству дел суды выносят наказание в виде наложения штрафа на ИП, иногда размеры этих штрафов кажутся несоизмеримо малыми по сравнению с полученной выгодой от незаконной сделки. Некоторые дела закрывают из-за наступления срока давности по правонарушению.

Но нередко судебный приговор заставляет нарушителя сполна заплатить за свои действия. Если вы пишите реферат, курсовую, диплом или диссертацию по теме незаконного предпринимательства, особое внимание уделите примерам из судебной практики, обязательно дайте свои комментарии к этим делам и будьте объективной стороной в их оценке.

Незаконное предпринимательство штраф 2016 для физических лиц

Согласитесь, на сегодняшний день существует несколько категорий предпринимателей, часть из которых развивает свою деятельность незаконно. Большинство лиц внедряют свое производство обманным путем, без регистрации ИП коап, а также без уплаты соответствующего налога. Если говорить об изменениях за 2016 год в налоговой, то существенных видоизменений в базе не было замечено. Регламентировать соответствующую базу в законодательстве государство обязуется ипать по защите прав потребителей.

Состав и виды преступления, штрафы для физических лиц, а также уголовная ответственность – все это предусмотрено в соответствующей статье УК РФ. Куда пожаловаться? Постановление пленума, лжепредпринимательство или нет, что понимается под доходом, как доказать, что такое рассмотрим ниже. Дипломная работа сдача квартиры, спорт, курс рубля, рецензия может быть расценено как незаконное получение доходов.

Незаконное предпринимательство ст 171 УК РФ состав и виды преступления

Если говорить о многочисленных видах мошенничества год, которые на данный момент существуют на рынке, то можно смело завить, о том, что это продажа или распространение квалифицирующих товаров или услуг, которые не оправдывают средства, которые вложил в них потребитель продукции.

В России лжепредпринимательство подразумевает занятие определёнными видами деятельности, которые несут вред окружающим людям. Если рассматривать это понятие комплексно в государстве, то это потенциальная угроза для людей. Может быть в:

  • 1. Юридической области.
  • 2. Торговой.
  • 3. Промышленной.
  • 4. Туристической.
  • 5. Медицинской.
  • 6. Строительной.

Как правило, такие компании или гражданин не имеют соответствующей физической лицензии или разрешения на работу, и ведут деятельность на свой страх и риск. Это опасно прежде всего тем, что большинство людей не интересуются подлинностью продаваемых услуг или продукции. Часто сюда можно отнести подделки – на лекарства, одежду или какой — либо сегмент учебной или образовательной отрасли.

Ст 171 УК РФ незаконное предпринимательство комментарии

Для того чтобы понять соответствующий закон, который регламентирует не разрешенную деятельность организаций, следует ознакомиться с комментариями под законами. В комментариях вы найдете дополнительное описание уголовной ответственности – административной или правовой. Причинение ущерба, а также юридической ответственности данного субъекта может иметь последствия по законодательству. Мошенничество в крупных размерах – это выражение в денежных единицах. Здесь главное отделять понятия и суммы доходов от лжепредпринимательства.

Штраф за незаконное предпринимательство физических лиц 2016

Ответственность лежит на всех участниках совершаемого преступления. На сегодняшний день существует несколько видов ответственности за незаконную деятельность, в том числе и штраф.

1. Административное привлечение всех участников незаконной деятельности. В этом случае размер штрафных санкций по кодексу выносит прокурор во время судебного заседания. Для того чтобы официально признать правонарушение административным, суммарное число доходов от незаконной деятельности должно быть более чем 250 тыс. руб.

2. Уголовная – наиболее распространённый случай из всех. Применятся в случае нанесения непоправимого ущерба тому или иному лицу. В этом случае размер штрафа составляет от 300 тыс. до 500 тыс. Все зависит от полученных результатов.

3. Налоговая. В этом случае рассматривается деятельность, которая была совершена не более 30 дней и не принесла доход свыше 10 процентов.

Жалоба в налоговую на незаконное предпринимательство, образец скачать:

Если вы стали жертвой, необходимо обращаться с жалобой в письменном виде в отдел Экономической безопасности МВД России. Срок давности не имеет значения. Последствия и получение кредитов рассматривается непосредственно здесь. Для того чтобы получить образец составления данного документа необходимо посетить сайт МВД в специальной вкладке.

В шаблоне в обязательном порядке должно быть указано нарушение, подробное описание и регистрация. Субъективная оценка поможет в решении данного вопроса.

Судебная практика

На практике в решении того или иного вопроса о незаконной предпринимательской деятельности решается через суд. Законодательством в Украине предусмотрено разрешение на торговлю определенными видами товаров без лицензии. Однако в России необходимо регистрировать ИП в любом случае.

Постановление о незаконном предпринимательстве

Постановление данного вида гласит, что любая деятельность может быть признана нечестной в случае:

  • 1. Отсутствия необходимых документов.
  • 2. Нарушения законной лицензии.
  • 3. Отсутствия регистрационного номера.

Объективная сторона вопроса обсуждается через суд с всеми сторонами процесса.

Задать вопрос юристу

По любым вопросам обращайтесь к нашим юристам через данную форму!

Судебная практика по ст. 171 УК РФ «Незаконное предпринимательство»

Не так давно я предлагала вашему вниманию обзорную статью о том, какие гражданско-правовые, административно-правовые и уголовно-правовые последствия влечет предпринимательская деятельность в нарушение норм закона. Развивая тему, выкладываю собственноручный обзор судебной практики по ст. 171 УК РФ («незаконное предпринимательство»).

Всего просмотрела примерно полсотни судебных актов в отношении незаконного предпринимательства на одном из общедоступных ресурсов. В большинстве своем дела связаны с извлечением дохода от преступной (без регистрации в качестве ИП, без лицензии) деятельности, т.е. последствий в виде ущерба гражданам, организациям, незаконная предпринимательская деятельность в понимании ст. 171 УК зачастую не влечет.

Судебная практика имеет дело с такими деяниями, как, например:

  • осуществление торговли различными товарами (среди осужденных встречаются продавцы одежды, компакт-дисков, фруктов, хозтоваров) в торговых помещениях (павильонах) без оформления статуса ИП.

Яркий источник информации для размышления – Бабушкинский суд г. Москвы. Концентрация подобных дел (дела № 1-255/10, № 1-256/10, № 1-132/10, №1-166/10 и др.) в этом суде в первом квартале 2010 г. создает впечатление, что где-то на подотчетной территории были в то время проведены плановые рейды сотрудников полиции в торговом(ых) комплексе(ах).

Не могу исключить, что подсудимыми оказались не реальные собственники бизнеса, а обычные продавцы, работающие без надлежащего оформления их трудовой деятельности.

  • торговля спиртом, спиртосодержащими жидкостями (иногда явно указывается, что контрофактными) без лицензии (напр. №1-803/10 в Нагатинском райсуде г. Москвы );
  • добыча полезных ископаемых (песок, гравийная смесь, кирпичные суглинки и т.п.) без надлежащего оформления и лицензии;
  • использование глубинных скважин для добычи воды без лицензии (попадаются по этой статье директора частных компании и МУПов);
  • сбор, вывоз, размещение мусора без лицензии;
  • транспортные услуги без лицензии (напр., N 1-658/2013 в Металлургическом райсуде г. Челябинска);
  • незаконное предпринимательство в сфере игорного бизнеса без лицензии;
  • химическое производство без лицензии (напр. № 1-184/2013 в Советском райсуде г. Краснодара);
  • организация медицинских услуг гражданам и юридическим лицами в виде клинических лабораторно — диагностических исследований крови человека без лицензии;
  • хранение, перевозка, переработка, продажа, углеводородов, бензина, дизтоплива, газа без лицензии;
  • организация частной школы-пансиона без лицензии;
  • деятельность по заготовке, переработке и реализации лома черных металлов без лицензии;
  • осуществление деятельности с использованием оборудования, относящегося к взрывопожароопасным объектам, без соответствующей лицензии (напр., № 1-130/2014 в Центральном райсуде г.Тольятти Самарской обл.).

Предпринимателям стоит внимательно и серьезно отнестись к вопросу о том, в каких случаях может быть необходимо специальное разрешение – иногда это совершенно не очевидные вещи с точки зрения неспециалиста: в деле, указанном выше, организация производила корма для животных, крупяные изделия, для чего используется оборудование, относящееся к взрывопожароопасным производственным объектам.

Ни одного дела, связанного, допустим, с извлечением дохода от сдачи в аренду помещений, я среди проанализированной судебной практики по незаконному предпринимательству не увидела. Тут, впрочем, надо иметь в виду позицию Верховного Суда, который в прикрепленном к этой публикации обзоре указал, что не является предпринимательством сдача в аренду «ненужных» жилых и иных помещений, приобретенных для личных нужд, а также полученных в подарок или по наследству.

Реальных «посадок» не заметила – либо штрафы, либо условные сроки, один раз встретились обязательные работы. Дела сезона осень 2013 – зима 2014 характеризуются тем, что подсудимые активно пользовались прошлогодней «экономической» амнистией.

Прямой и ясной адекватности размера штрафа совершенному деянию, потенциальной общественной опасности, размеру извлеченного дохода не наблюдается.

Все проанализированные дела выкладывать не буду, объем не позволяет, но некоторое количество образчиков из судебной практики по ст. 171 УК (либо наиболее «интересных» на мой субъективный взгляд, либо наиболее «свежих») можете оценить ниже.

Краткое описание некоторых дел по статье о незаконном предпринимательстве

Дело № 1-666/11, приговор от 15 ноября 2011 в Ленинском райсуде г. Краснодара:

исключительной красоты дело, связанное с организацией «отмывочной» компании с использованием заведомо ложных сведений при регистрации:

Осужден организатор действий, направленных, как складывается впечатление, на «обналичку» приличной суммы. Было зарегистрировано ООО – от лица некого гражданина («номинал»?), с изготовлением его подложной подписи, с указанием заведомо ложных сведений о юридическом адресе. Для ООО были открыты расчетные счета, получены и обналичены денежные средства от контрагентов (около 65 млн. руб.).

Дело № 1-92/12, приговор от12 марта 2012 в Егорьевском городском суде Московской обл.:

Женщина раскаялась, объяснила, что нарушать закон не хотела, но т.к. сын не мог вступить в наследство в отношении ООО до истечения 6 месяцев после смерти отца, а деятельность надо было продолжать, она взяла на себя управление.

Исход дела: прекращено в связи с деятельным раскаянием.

Дело № 1-61/2014, приговор от 30 июня 2014 г. в Кизилюртовском городском суде Дагестана:

Предлагаю сравнить со следующим:

№ 1-172/2013, приговор от 16 декабря 2013 в Ленинском райсуде г. Саранска, Мордовия:

подсудимый – генеральный директор ООО, торгующего ГСМ и не имевшего лицензии на погрузочно-разгрузочную деятельность применительно к опасным грузам на железнодорожном транспорте.

Исход дела: редкий случай, но приговор оправдательный! Суд счел, что общество не извлекало прибыли из лицензируемой деятельности (непосредственно разгрузки), а значит, и состава нет.

№ 1-11/14, приговор от 08 апреля 2014, Лотошинский райсуд Московской обл.:

подсудимый был назначен конкурсным управляющим МУП и осуществлял деятельность по размещению отходов без лицензии.

Исход дела: преследование по ч. 2 ст. 171 УК прекращено по амнистии.

На ту же тему – до амнистии:

№ 1-22/2013, приговор от 22 марта 2013 г., Татищевский райсуд Саратовской обл.:

Исход дела: осуждена по ч. 2 ст. 171 УК на 1 год и 6 мес. лишения свободы условно, с испытательным сроком 1 год и 6 мес.

№ 1-7/2014, приговор от 06 февраля 2014 г. Можайский горсуд Московской обл.:

Наказание: по ч. 2 чт. 171 осуждена на 1 год условно, без штрафа, с испытательным сроком в 1 год; по амнистии от наказания освобождена со снятием судимости.

обвиняемый без статуса ИП организовал добычу общераспространённых полезных ископаемых (природной песчано-гравийной смеси и природного песка) с целью их продажи.

Аналогичное дело в другом регионе:

№ 1-118/2013, приговор от 29 августа 2013 г., Сызранский районный суд Самарской области:

подсудимый организовал незаконную добычу песка и его реализацию.

№ 1-254/2013, приговор от 11 сентября 2013 г., Приморский районный суд гор. Новороссийска Краснодарского края:

без статуса ИП обвиняемым был заключен договор на осуществление строительных работ.

  • рассматриваемые преступления относятся к преступлениям в сфере экономической деятельности;
  • данные преступления – умышленные (преступник либо знает, что действует незаконно, и желает наступления противоправных последствий, либо относится к таковым последствиям безразлично). При этом объяснения типа: «а я не знал, что нужна лицензия», от ответственности не освободят;
  • ч. 1 ст. 171 (нанесенный ущерб либо извлеченный доход в крупном размере) – относится к преступлениям небольшой тяжести, ч. 2 ст. 171 (ущерб либо доход в особо крупном размере, либо преступление совершено организованной группой) – средней тяжести;
  • наказание по ч. 1 ст. 171: штраф до 300 000 рублей, либо в размере зарплаты (иного дохода) осужденного за период до 2 лет, или обязательные работы на срок до 480 часов, либо арест на срок до 6 мес.;
  • наказание по ч. 2 ст. 171: штраф 100 000 – 500 000, либо в размере зарплаты за период от 1 года до 3 лет, либо принудительные работы до 5 лет, либо лишение свободы на срок до 5 лет без штрафа или со штрафом до 80 000 рублей или в размере зарплаты за период до 6 мес.;
  • крупный размер ущерба, задолженности, дохода – до апреля 2010 г. – 250 000 р., с апреля 2010 г. – 1 000 000 руб.
  • особо крупный размер ущерба, задолженности, дохода – до апреля 2010 г. – 1 000 000, с апреля 2010 г. – 6 000 000 руб.
  • судимость у лиц, приговоренных к наказанию более мягкому, чем лишение свободы, истекает через 1 год после исполнения наказания, у лиц, осужденных условно – после истечения испытательного срока, у приговоренных к лишению свободы за преступления небольшой и средней тяжести – по истечении 3 лет после окончания заключения.

Спасибо всем, кто дочитал до конца. Надеюсь, мой обзор судебной практики по незаконному предпринимательству кому-нибудь пригодится.

Общее впечатление – в данном вопросе суровость российского уголовного закона компенсируется мягкостью его применения. Впрочем, нервы в процессе, очевидно, все равно пострадают.

Штраф за незаконное предпринимательство

Термин «предприниматель» используется в отношении людей, совершающих определенный порядок действий, в целях получения регулярной прибыли. В той ситуации, когда деятельность предпринимателя не зарегистрирована в надлежащих инстанциях, проверяющие органы могут наложить штрафные санкции. Нормативные документы, зарегистрированные Министерством Юстиций РФ, содержат в себе сведения, касаемо ответственности за противозаконную предпринимательскую деятельность. Ниже, мы предлагаем рассмотреть, определение термина незаконная предпринимательская деятельность, наказание физического лица и юридических лиц, зарегистрированных в статусе ООО.

Начиная заниматься собственным бизнесом, необходимо понимать, что существует ряд законопроектов, которые должны быть учтены

Определение термина

Для начала следует разобраться, что означает термин «нелегальная предпринимательская деятельность». Согласно Гражданскому Кодексу Российской Федерации, легальным предпринимательством является деятельность граждан, прошедших специальную процедуру регистрации. Предпринимательство является совершением самостоятельных регулярных действий с целью получения финансовых средств на регулярной основе. Различные виды деятельности, соответствующие вышеупомянутым критериям, но не зарегистрированные в надлежащих инстанциях, рассматриваются как нарушение закона.

Проверяющие органы, контролирующие исполнение требований, установленных государством, наделены правом предъявления претензий к лицам, осуществляющим различные виды деятельности, соответствующим нижеперечисленным критериям:

  1. Действия осуществляются на регулярной основе в целях получения постоянного дохода.
  2. Субъектом осуществляется производство и реализация товарно-материальных ценностей, выполняются различные работы или оказываются услуги.
  3. Для выполнения вышеперечисленных действий используются результаты трудовой деятельности наемных рабочих, не имеющих официального трудоустройства и зарплаты.
  4. Выявлен факт нарушения порядка регистрации предпринимательской деятельности или полного ее отсутствия.

Различные виды нелегальной деятельности

Бизнес, попадающий под определение «нелегальный», классифицируется по трем критериям, основываясь на той форме закона, что была нарушена. К первой категории относятся бизнесмены, у которых отсутствуют документы, подтверждающие факт прохождения процедуры регистрации в налоговой и других надлежащих инстанциях. Ко второй категории относятся субъекты с отсутствием разрешающих документов для ведения бизнеса, предполагающего обязательное наличие лицензирования продукции или услуг. В последнюю категорию входят случаи, связанные с нарушением правил получения лицензии и выявления факта нарушения требований, установленных этим документом.

Нелегальное предпринимательство может рассматриваться как нарушение регламента, установленного налоговым и гражданским правом Российской Федерации.

Существует перечень государственных распоряжений, предусматривающих обязательную постановку на учет субъектов, осуществляющих экономическую деятельность в целях получения регулярной прибыли. В рассматриваемой ситуации, субъекту необходимо пройти процедуру регистрации в статусе частного предпринимателя или юридического лица.

Налоговый кодекс РФ – это единственный основной акт, регулирующий систему налогов и сборов

Данный регламент необходим для пополнения государственной казны и осуществления защиты прав потребителей. Помимо этого, контролирующие органы осуществляют контроль над законным исполнением деятельности с целью защиты безопасности граждан.

Приобретение лицензии является необходимостью в той ситуации, когда субъект, проходящий процедуру регистрации, осуществляет свою деятельность в тех направлениях, что регулируются государственными органами. К таким сферам причисляются инвестиционное дело, оказание медицинских услуг и страхование граждан. В этом случае предпринимателю необходимо представить доказательство способности безопасного осуществления услуг или документально подтвердить качество выпускаемой продукции. Для того чтобы получить разрешительные документы, следует обратиться в органы, контролирующие исполнение требований, установленных текущим законодательством.

Отсутствие разрешительных документов делает все действия предпринимателя незаконными, что влечет за собой штрафные санкции.

Полученные разрешительные документы, предоставляющие право осуществлять определенные действия в вышеперечисленных сферах, содержат в себе информацию о тех видах деятельности, что доступны для конкретного юридического лица. Также в лицензии содержатся требования, которые разрабатываются с учетом особенности деятельности предпринимателя. Неисполнение этих требований и нарушение правил, установленных контролирующими органами, рассматривается как нарушение закона.

Регистрация ложного юридического лица рассматривается как отдельный вид нелегального предпринимательства. Чаще все подобные действия совершаются с целью «отмывания» финансовых средств, полученных противоправными методами. Помимо этого, некоторые субъекты регистрируют фиктивные фирмы с целью снижения налоговых выплат или уклонения от исполнения обязательств, установленных законодательством. Отличительной чертой этих поступков, является умышленное нарушение закона.

Физическому лицу запрещено заниматься предпринимательской деятельностью с целью получения доходов без регистрации в налоговых органах по месту жительства

Законодательный регламент

Ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность рассматривается в различных законодательных актах, включая Налоговый, Административный и Уголовный кодексы Российской Федерации. Именно в этих документах рассматривается ряд противодействий нелегальной деятельности. Учреждения, ответственные за контроль надлежащего исполнения требований государства используют различные способы выявлений нарушений субъектов, осуществляющих предпринимательскую деятельность в отношении физических и юридических лиц, а также государственных учреждений.

Ст. 171 УК РФ содержит в себе сведения о последствиях, связанных с осуществлением нерегламентируемых действий предпринимателя. Штрафные санкции зависят от регулярности совершения незаконных действий за определенный временной промежуток, объема финансовых средств, полученных незаконным путем и масштаба ущерба в отношении государства. Цель данного документа – наказание за исполнение противоправных поступков и пресечение повторных нарушений.

В ст. 14.1 Кодекса об Административных Нарушениях РФ рассматриваются различные виды ответственности за совершение деяний, попадающих под статью – нелегальное предпринимательство. Выбор штрафных санкций осуществляется на основании состава противоправных поступков. В том случае, если вина субъекта будет доказана, последующее наказание выбирается от вида нарушения: отсутствие регистрации либо лицензии, а также нарушение требований, установленных законом.

Виды ответственности

Осуществление действий, попадающих под определение «коммерция», при отсутствии разрешительных документов может стать причиной штрафных санкций со стороны правоохранительных органов. Как показывает практика, чаще всего используются административная и налоговая меры наказания. В той ситуации, когда выявляется факт приобретения прибыли в особо крупных размерах от реализации несанкционированной продукции или выполнения умышленных противоправных действий группой лиц – назначается мера наказания, установленная Уголовным кодексом.

Предпринимательской деятельностью считается любая активность, направленная на систематическое получение прибыли

Административная ответственность

Виды налоговой ответственности

Налоговые органы ведут тщательной контроль деятельности субъектов различных форм предпринимательства, для пресечения противоправных действий с целью уклонения от уплаты налогов. Следует сделать акцент на том, что штраф за незаконное предпринимательство тесно взаимосвязан с умышленным или неумышленным использованием различных методов уклонения.

Согласно текущему законодательству, в отношении субъекта предпринимательства накладываются следующие санкции:

  1. При выявлении факта отсутствия регистрации, сумма штрафа составляет десять процентов от общего дохода. В том случае, когда длительность нарушения составляет более трех месяцев, штраф увеличивается до двадцати процентов.
  2. При просрочке регистрации, на срок равный трем месяцам, сумма штрафа составляет три тысячи рублей. Если регистрация просрочена более чем на девяносто дней, сумма штрафа увеличивается до десяти тысяч. Чаще всего данное нарушение выявляется во время подачи документации для регистрации в качестве ИП или юридического лица.

Любой вид коммерции требует регистрации ИП, оплаты налогов и сборов, своевременной отчетности в соответствующих органах

Виды уголовной ответственности

В том случае, когда предпринимательство наносит крупный ущерб физическим либо юридическим лицам, а также органам государственной власти, нарушитель привлекается к уголовной ответственности. Форма наказания избирается с учетом смягчающих или отягчающих факторов. Нелегальное предпринимательство может повлечь за собой наказание в виде лишения свободы, сроком от 120 дней до пяти лет.

В статье использовались материалы с сайтов: http://jurist-protect.ru/nezakonnaja-predprinimatelskaja-dejatelnost/, http://ogic.ru/zakony/nezakonnoe-predprinimatelstvo-satya-171-uk-rf-sostav-i-vidy-prestupleniya.html, http://pfgfx.ru/biznes/nezakonnoe-predprinimatelstvo-shtraf-2016-dlya-fizicheskix-lic.html, http://regforum.ru/posts/1052_sudebnaya_praktika_po_st_171_uk_rf_nezakonnoe_predprinimatelstvo/, http://ktovbiznese.ru/spravochnik/vedenie-biznesa/shtraf-za-nezakonnoe-predprinimatelstvo.html,

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector