Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение

Оплачивая услуги высших учебных учреждений, гражданин может претендовать на возврат обязательных сборов, удержанных с его дохода. Для этого необходимо собрать полный пакет документов и уточнить, как заполнить 3 НДФЛ на налоговый вычет за обучение. Льгота предоставляется за последние три года.

Как оформить возврат налога

Заполнить заявление на предоставление льготы за учебу можно несколькими способами. А именно:

  • от руки или с помощью компьютера;
  • через личную страничку, расположенную на официальном портале – www.nalog.ru;
  • при помощи сервиса «Декларация».

Оформление заявления онлайн с применением специализированных программ – доступный, простой способ составить документ на возврат уплаченных налогов. Сервисы обладают основным преимуществом – риск допустить опечатку или ошибку сведен к минимуму, так как алгоритм:

  • самостоятельно проставит необходимые значения, коды в соответствующих ячейках;
  • отберет листы, которые нужно заполнить.

Если во время формирования декларации на имущественный вычет возникнут вопросы, физическое лицо может обратиться за квалифицированной консультацией в территориальный отдел ФНС, сотрудники которого обязаны предоставить образец заполнения.

Оформление документа от руки

Скачать бланк декларации можно с официального портала ФНС или получить в одном из отделений территориального органа. Заполняется заявление в соответствии с требованиями ФЗ. К ним относятся:

  • информация заносится печатными заглавными буквами;
  • каждое обозначение должно располагаться в отдельной ячейке;
  • числа располагаются по левой стороне, данные заносятся в такой же последовательности;
  • в пустых строчках прочерчивают линии;
  • готовая декларация не должна содержать ошибок, исправлений;
  • данные должны быть актуальными, достоверными.

Недочеты в документе – основная причина для отказа в его рассмотрении. Не допускается двухсторонняя печать бланка, для каждой страницы предусмотрен отдельный лист, наличие штрих-кода (вверху документа).

Пример заполнения декларации на имущественный вычет за обучение:

Заглавный лист

  1. Ваш ИНН;
  2. ставим «0» — если первый раз подаете декларацию. При повторной подачи, после нахождения в первом варианте ошибок, ставим «1», и так далее;
  3. Указываем «34» — код годового налогового периода, так как мы подаем 3-НДФЛ за год;
  4. Указываем за какой год получаем вычет;
  5. Код вашего отделения Налоговой службы;
  6. Код России «643»;
  7. Код физического лица всегда «760»;
  8. Ваши личные данные из паспорта;
  9. «1»- для резидентов РФ, «2»- не резидентам РФ;
  10. Указываем адрес по которому вы собираетесь получать вычет: «1» — место постоянного жительства, «2»- место временной прописки;
  11. Ваш личный номер телефона;
  12. Слева, указываем количество листов в подаваемой декларации, а с права, кол-во всех подаваемых листов в документах вместе с декларацией;
  13. Указываем код — кто подает документы «1» — лично сам человек и тогда необходимо перечеркнуть ниже строки, «2» — через представителя и ниже в строках, указываем ФИО.

Станица E1

Указываем ваш ИНН, Ф.И.О, номер страницы и указываем «0» в 1 и 2 разделах.

  1. Сумма уплаченная за обучение, но не выше 120 000 рублей;
  2. Доп. пояснений нет;
  3. Общая сумма расходов, но не выше 120 000 рублей;
  4. Доп. пояснений нет;
  5. Общая сумма вычета

Страница A

Указываем в самом вверху ваш ИНН, номер страницы, Ф.И.О., а так же:

  1. Налоговая ставка для физ. лиц России «13%»;
  2. ИНН/КПП и ОКТМО вашего места работы;
  3. Налоговый код вида дохода «06»;
  4. Сумма полученного дохода за год;
  5. Сумма уплаченного налога с общей суммы годового дохода.

Первый раздел

Указываем в самом вверху ваш ИНН, номер страницы, Ф.И.О., а так же:

  1. Вписываем «2»-так, как получаем вычет из бюджета;
  2. КБК «18210102010011000110»;
  3. Код по ОКТМО лично для вас, нужно узнать на сайте налоговой по адресу https://service.nalog.ru/addrno.do;
  4. Ставим «0» — мы ничего не платим в бюджет;
  5. Сумма вычета = сумме в Разделе 2, строка 140.

Второй раздел

Указываем в самом вверху ваш ИНН, номер страницы, Ф.И.О., а так же:

  1. Общая сумма годового дохода без вычета налога;
  2. Ставим «0» — у нас вычет за учебу;
  3. Дублируем сумму годового дохода без вычета налога;
  4. Стоимость, потраченное на обучение;
  5. Ставим «0»;
  6. Ставим значение = п.3+п.5.1-п.4-п.5;
  7. Сумма налога с годовой суммы дохода физического лица с вычетом суммы за обучение (п.6*13%);
  8. Сумма налога с годовой суммы дохода;
  9. Пропускаем строки;
  10. Сумма вычета, рассчитывающаяся по формуле: п.8+п.9+п.10+п.11-п.7.

Все суммы, кроме подоходного налога указываются с копейками, НДФЛ в полной российской валюте (до 50 копеек не учитываются, после округляются до рубля). Для получения вычета за обучение ребенка нужно предоставить форму 3-НДФЛ, паспорт, соглашение с образовательным упреждением и ксерокопии платежных документов.

Составление декларации онлайн

Самый популярный и удобный способ формирования заявления для получения социального вычета – специализированный сервис, размещенный на портале налогового органа.

Краткая инструкция работы с программой:

  • установить на компьютер сервис «Декларация», скачав по адресу https://www.nalog.ru/rn77/program//5961249/ ;
  • последовательно занести необходимую информацию, расставить флажки;
  • проверить достоверность оформления декларации;
  • сформировать бумажный и электронный вариант документа.

По окончанию заполнения формы, можно распечатать ее и предоставить в одно из отделений уполномоченного органа, направить через Почту РФ или электронный адрес. При наличии вопросов, сотрудник службы свяжется с налогоплательщиком по указанному телефону.

Получить подоходный налог обратно можно только при наличии официального трудоустройства, а также заработной платы, с которой удерживается 13 процентов для последующего отчисления в казну государства. Место работы, а также форма высшего учебного учреждения – государственная или частная значения не имеет.

Видео: Заполнение декларации 3-НДФЛ за учеба для получения налогового вычета в программе «Декларация»

Образец заполнения 3-НДФЛ при возврате налога на лечение

Российские налогоплательщики, потратившие большие суммы на медицинские услуги по состоянию здоровья, имеют законное право вернуть часть средств в виде налогового вычета. Чтобы оформить возврат, необходимо разобраться в вопросе, каким образом происходит компенсация и какие виды услуг подлежат возмещению.

Соблюдая определенную последовательность, оформление документов не составит большого труда. Основанием для получения компенсации служат документы, подтверждающие несение налогоплательщиком расходов, связанных с лечебными мероприятиями. Собрав требуемые документы, граждане заполняют декларацию на возврат 3-НДФЛ за лечение.

Какие виды услуг подлежат возмещению

Налоговый Кодекс устанавливает список расходных статей, которые могут быть компенсированы из бюджета на законных основаниях. Согласно п. 3 ст. 219 НК, уплаченный ранее подоходный налог получится только за последние три года по факту полученных затрат на:

  • персональное лечение налогоплательщика;
  • оплата медуслуг близким родственникам, включая второго супруга, детей, родителей;
  • покупка медицинских препаратов для лечения себя и своих ближайших родственников в соответствии с оформленными надлежащим образом рецептами;
  • оплата полиса согласно программе ДМС (добровольное страхование).

К числу возможных расходов относится и дорогостоящее лечение, однако категорию оказанных услуг следует уточнять отдельно. Если при получении компенсации по затратам на стандартное лечение возмещение ограничено предельной суммой в 120 тысяч рублей, то при компенсации дорогостоящего лечения компенсация ограничивается лишь суммами налоговых отчислений работника.

Процедура заполнения

Следуя рекомендациям, как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за лечение, приступают к заполнению декларации, от корректности которой будет зависеть успешное рассмотрение заявления в налоговой. Самый простой способ заполнения многостраничного бланка декларации – внесение сведений в установленный бланк с помощью специальной программы.

Для самостоятельной подачи документов на компенсацию расходов по лечению, необходимо скачать приложение с официального сайта ФНС, и внести требуемые сведения компьютерным способом. Если же заявитель уже знает правила оформления и имеет успешный опыт подачи 3-НДФЛ, процедуру оформления декларации можно выполнить и ручным способом.

Декларация 3-НДФЛ имеет строго установленный бланк, утвержденный в 2014 году отдельным Приказом ФНС № ММВ-7-16/671@. Так как традиционно принято считать, что ручное заполнение деклараций влечет большее число ошибок, рекомендуется использовать электронный аналог образец заполнения 3-НДФЛ бумажного бланка: в нем все сведения будут занесены в нужном формате, а риск ошибки минимален. В случае самостоятельного оформления, следует предварительно изучить образец заполнения 3-НДФЛ при возврате налога на лечение. Данная мера позволит успешно подать бумаги в ФНС с первого раза. Пример заполнения 3-НДФЛ при возврате за лечение помогает сориентироваться не только в том, какие графы нуждаются в заполнении, но и ввести данные согласно установленному формату. В рамках возврата подоходного налога по расходам на лечение, потребуется заполнить следующие страницы:

Итого, информация будет занесена всего на пяти страницах бланка декларации. Образец можно скачать здесь.

Описание действий

Порядок действий по заполнению декларации выглядит следующим образом:

  1. Заполняют информацию о налогоплательщике — его полное ФИО, номер налогоплательщика, сведения о рождении и др.
  2. Указывают информацию о работодателе, которым организован процесс отчисления подоходного налога. Для заполнения 3-НДФЛ потребуется иметь сведения об ИНН, КПП, коде ОКТМО работодателя. Эти данные уже должны быть указаны в предоставленной бухгалтерией 2-НДФЛ.
  3. Вводят данные о доходах согласно справке о доходах и удержанной сумме подоходного налога. Значения о заработной плате вносятся по каждому месяцу отдельно, а затем во втором разделе документа суммируются.
  4. Вносят сведения о понесенных налогоплательщиком расходах. Следует учитывать, что сумма к возмещению на лечение ограничена 120 тысячами рублей. Если возмещается расход по статьям, относимым к дорогостоящему лечению, согласно п.2 ст. 219 НК, ограничения не устанавливаются. Вычет, который направляется на компенсацию расходов, содержится на Листе Е1.

Одной из популярных статей расходов в области медицины является лечение зубов. Стоматологические услуги компенсируются целиком, если они относятся к дорогостоящим видам лечения, в других вариантах, как и по остальным видам лечения, компенсация возможна только в пределах 120 тысяч рублей.

Для того чтобы составить декларацию 3-НДФЛ за лечение зубов следует придерживаться аналогичной последовательности, как и по возмещению затрат по другим медицинским услугам. После заполнения всех пяти листов, декларант подписывает бланк и в сопровождении с подтверждающими документами и справками передает пакет в налоговую. Сделать это можно лично, попав на прием к специалисту территориального отделения ФНС либо через почту, отправив пакет с описью.

Расшифровка строк

Приступая к заполнению основной части отчета, следует ознакомиться с подсказками, каким образом заносить дальнейшие сведения. Следующая информация поможет сориентироваться при заполнении строк и граф бланка декларации:

  • сведения об ИНН берут из справки 2-НДФЛ;
  • ячейка с номером корректировки заполняется как «0», если подача осуществляется впервые;
  • в ячейке налоговый период указывают год фактически понесенных затрат;
  • если декларация подается физлицом, в коде плательщика налогов указывают «760»;
  • информация о декларанте вносится точно в таком же формате, как и по гражданскому паспорту;
  • кодом статуса налогоплательщика для резидентов РФ является значение «1»;
  • в адресе указывают действительное на момент обращения место проживания;
  • при подготовке обращения самостоятельно декларант вносит «1» в пункте, отвечающем за достоверность предоставляемой информации.

Подсказки для первого раздела

Прежде чем приступить к заполнению первого раздела, необходимо выяснить, к какому виду лечения согласно Перечню медуслуг и медикаментов, относится оплаченная услуга. Найти нужную информацию можно из справки об оплате медуслуг конкретного учреждения. При отнесении вида оказанной услуги к дорогостоящему типу в строку 010 вносят код «2», во всех остальных случаях, в выдаваемой учреждением справке будет указан код «1».

Используя коды строк и их расшифровку, заполнить первый раздел не представит большого труда. Заявитель сможет подготовить декларацию к подаче своими силами:

  • 010 – указывают значение «1» или «2» (для возврата бюджетных средств);
  • 020 – вводят значение «182 1 01 02010 01 1000 110»;
  • 030 – в зависимости от места нахождения налогоплательщика будет различаться, узнают ОКТМО по адресу декларанта;
  • 050 – вносят величину налогового вычета.

Подсказки по второму разделу

Аналогично используют значения расшифровки кодов строк по разделу 2:

  • 010 – вносят значение суммы дохода;
  • 030 – вводят значение налогооблагаемой суммы;
  • 040 – информирует о величине всех вычетов по налогу;
  • 060 – для внесения значения выполняют математический расчет – из строки 030 вычитывают строки 040 и 050;
  • 070 — производят расчет путем умножения строки 060 на 13%;
  • 080 – содержит сведения об удержанном налоге;
  • 140 – производят итоговое суммирование строк по возврату из бюджета.

Подсказки к листам А, Е1

Расшифровка значений по Листам приведена в следующей таблице:

Декларация на возврат подоходного налога — как заполнить

Для получения возврата подоходного налога при покупке дома необходимо подать комплект документов в налоговую инспекцию, относящуюся вашему району прописки. В комплект документов входит налоговая декларация о доходах физического лица по форме 3-НДФЛ со всеми ключевыми расчетами переплат и сумм возврата налога.

Остановимся на ключевых моментах-подсказках:

  • Для возврата налога при покупке дома нет необходимо заполнять все 23 листа данной декларации. Достаточно 7 листов, остальные листы не имеют к вам отношения. Их не нужно печатать, их не нужно заполнять. Необходимо заполнять только листы: лист 1, 2, раздел 1, 6, лист А, Ж1, Лист И. При заполнении не допускайте исправлений. Печатайте декларацию так, чтобы одна сторона была белая листа.

Как заполнять листы декларации

  • Лист 1 и 2 декларации – это общие паспортные сведения о вас и ваш номер ИНН. Найти номер вашей налоговой не составит труда в интернете, также как и ОКАТО или ОКТМО.
  • В Разделе 1 декларации производится расчет вашей налоговой базы и суммы возврата излишнеуплаченного налога для вас.
  • В Разделе 6 декларации мы пишем вашу сумму возврата налога, рассчитанную вами в Разделе 1.
  • Лист А декларации нужен для занесении вашей официальной белой заработной платы и оплаченного вами НДФЛ за отчетный год. Данные берутся из справки 2НДФЛ, взятой вами на работе!
  • Лист Ж1 заполняется если вам предоставляли на работе стандартные налоговые вычеты, сведения о них указаны в справке 2НДФЛ в отдельной графе. Например, вычет на несовершеннолетних детей или детей-инвалидов. Если никакой вычет не предоставлялся, то можно не заполнять данный лист.
  • Лист И нужен конкретно для указания данных о купленной вами квартире, ее цене покупки, но не более 2000 000р и адрес квартиры. Во второй половинке листа рассчитываете сумма запрашиваемого вами имущественного налогового вычета. внимательно! строчка 230 не может быть больше, чем ваш общий доход за этот год минус сумма стандартного вычета (если он был вообще). Смотрите: сумма возврата, указанная вами в Разделе 6 — это 13% от суммы, написанной в строчке 240.

А также с порядком заполнения, утвержденным законодателем:

Вообще, намного проще воспользоваться бесплатной программой-помощником для заполнения деклараций. Конечно, внесения сведений вам придется совершать самим, но вы не будите путаться в количестве необходимых листов. Данную программу вы можете скачать на нашем сайте.

Другие статьи сайта:

  1. Заполнение декларации для возврата налога при покупке участкаДля получения возврата 13-процентного налога при покупке участка необходимо подать.
  2. Заполнение декларации для возврата налога при покупке квартирыЕсли вы решили заполнить комплект документов самостоятельно без помощи юриста.
  3. Заполнение декларации для возврата налога при строительствеВы решили оформить возврат подоходного налога при строительстве вашего жилья.
  4. Заполнение декларации для возврата налога при покупке участка с домомВы купили землю с домом или вы купили землю с.
  5. Заполнение декларации 3НДФЛ при строительствеВы решили получить налоговый вычет при строительстве вашего жилья самостоятельно.

Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за квартиру

Наибольшее число вопросов у граждан, решивших получить возврат налога без помощи разнообразных юридических и бухгалтерских контор, вызывает заполнение 3-НДФЛ при возврате налога за квартиру. Программа «Декларация» поможет вам заполнить бланк налоговой декларации на возврат подоходного налога за квартиру, а также для других имущественных и социальных налоговых вычетов. Алгоритм заполнения 3-НДФЛ при возврате налога на квартиру с помощью программы «Декларация» есть и на нашем сайте.

До какого числа можно подать декларацию на возврат налога за квартиру? Строгих сроков подачи документов для получения имущественных вычетов нет. Если вы решили получать вычет у работодателя, то нести документы в ИФНС вы можете сразу же после получения «розового» свидетельства на квартиру.

Если же вам предпочтительно получить возврат налога одной суммой в налоговой инспекции, то придется ждать окончания календарного года покупки квартиры, поскольку декларация 3-НДФЛ заполняется по итогам календарного года. Допустим, вы купили квартиру в декабре 2015 года и уже получили на нее все необходимые документы. Тогда подать декларацию на возврат подоходного налога с покупки квартиры вы можете в любое время, начиная с января 2016 года.

Пример расчета возврата налога за покупку квартиры в ипотеку

Возврат подоходного налога, не выходя из дома!

Граждане России имеют право на возврат подоходного налога в качестве компенсации от государства за понесённые ими имущественные и социально значимые расходы. Законодательством Российской Федерации предусмотрена процедура возврата ранее уплаченного налога на доходы физических лиц в виде получения налогового вычета.

Приобретение жилья

Лечение и страхование

Оплата за обучение

Взносы в НПФ

Открытие ИИС

Благотворительность

Сумма возврата подоходного налога за расходы на благотворительность не имеет ограничений по размеру

Воспользуйтесь помощью профессионалов: получите правильно заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, подайте её в ФНС в онлайн-режиме и верните максимально возможную сумму своего подоходного налога!

Как быстро оформить возврат подоходного налога

Чтобы легко и быстро вернуть себе ранее уплаченный подоходный налог, в виде получения налогового вычета от государства, нужно будет последовательно выполнить всего несколько простых шагов. Для этого Вам даже не потребуется выходить из дома!

Оставьте заявку

Консультант в чате или по телефону подскажет Вам, какие документы необходимо собрать для возврата налога

Загрузите документы

На основании документов для Вас будет сформирована налоговая декларация, готовая для подачи в ФНС

Сдайте декларацию

Вы сможете подать декларацию в налоговую инспекцию самостоятельно или доверить это сервису

Получите деньги

В течение четырёх месяцев государство вернёт Вам подоходный налог на банковский счёт

Обращаем Ваше внимание, что налоговые декларации, заполненные с целью возврата подоходного налога за последние три года, можно подавать на протяжении всего 2018 года! Срок подачи деклараций 3-НДФЛ до 30 апреля 2018 г. действует лишь для налогоплательщиков, которые декларируют свои доходы за предыдущий год.

Расчёт суммы возврата подоходного налога

Преимущества возврата налогов онлайн

При использовании сервиса онлайн-оформления возврата налогов, заполненные налоговые декларации проверяются на их соответствие поданным документам, чтобы исключить вероятность ошибок и увеличить Ваши шансы на возврат подоходного налога органами ФНС.

Экономия времени

Личный консультант

Конфиденциальность

В статье использовались материалы с сайтов: http://cabinet-lawyer.ru/nalogi/kak-zapolnit-3-ndfl-na-nalogovyy-vychet-za-obucheniye.html, http://znatokdeneg.ru/dengi-i-gosudarstvo/nalogi/obrazets-zapolneniya-3-ndfl-pri-vozvrate-naloga-na-lechenie.html, http://blog-nalog.ru/vozvrat/vozvrat-podoxodnogo-naloga-pri-pokupke-doma/zapolnenie-deklaracii-dlya-vozvrata-naloga-pri-pokupke-doma/, http://nalogu-net.ru/kak-zapolnit-deklaraciyu-na-vozvrat-podoxodnogo-naloga-za-kvartiru/, http://poisknalogov.ru/vozvrat-ndfl,

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector